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12月24日,中国结算发布《中国证券登记结算有限责任公司境内外证券交易所互联互通存托凭证登记结算业务实施细则(公开征求意见稿)》(以下简称《细则》),提出放开对GDR存款人和境外跨境转换机构证券账户数量的限制。据介绍,为拓展和优化上海证券交易所与伦敦证券交易所(以下简称“沪伦通”)互联互通机制,中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“公司”)根据中国证监会《境内外证券交易所互联互通存托凭证业务监管规定》(公开征求意见稿)对《监管规定》进行了修订,形成《中国证券登记结算有限责任公司上海证券交易所与伦敦证券交易所互联互通存托凭证登记结算业务实施细则(试行)》。首先是扩大适用范围。本次扩容优化,境内方拟纳入深交所合格上市公司;计划在海外包括瑞士和德国市场。003010上海证券交易所修改为境内证券交易所,伦敦证券交易所修改为境外证券交易所,呼伦通存托凭证修改为互联存托凭证。二是满足融资CDR发行上市需求。在本次扩容优化中,拟允许境外发行人通过发行cdr在境内募集资金。03010第五条原则规定了CDR上市前应办理的登记业务,可适用于首次公开发行(融资类和非融资类)、增发配股等。第六条参照科创板和创业板的相关做法,原则上规定超额配售选择权;第八条增加了提供CDR“增发”服务的原则声明。上述原则和规定将通过业务指南进行完善。需要注意的是,《细则》1《细则》等业务规则可以直接应用于融资类CDR发行涉及的认购、资金结算等具体业务,本《细则》中未作规定。三是放开对民主德国储户和境外跨境转换机构证券账户数量的限制。本次修订从满足市场需求的角度出发,删除了原《上海市场首次公开发行股票网上发行实施细则(2018年修订)》第八条中“全球存托凭证可在我公司开立存托业务专用证券账户”和“一家英国跨境转换机构可在我公司开立三个跨境转换专用证券账户”的限制规定,允许相关主体根据业务需要向中国证券登记结算有限责任公司申请开立更多证券账户。

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